Flux de trésorerie en comptabilité: qu’est-ce que c’est et comment le calcule-t-on en 2 secondes ?

Il est important pour chaque entrepreneur de garder un œil sur certains termes comptables. Par exemple, il est important d’amortir annuellement, il est important d’établir un bilan et il est important de calculer votre trésorerie. Mais qu’est-ce que le cash-flow exactement ? Pourquoi est-il important de calculer cela ? Et comment pouvez-vous calculer cela en 2 secondes? Vous trouverez les réponses à ces questions dans cet article.

Qu’est-ce que la trésorerie en terme comptable ?

Le flux est la différence d’argent que vous recevez et que vous dépensez au cours d’une période donnée. Par exemple, vous pouvez calculer le flux de trésorerie par semaine, par mois ou par an. En calculant cela, vous obtenez un aperçu de vos finances.

Soit dit en passant, la traduction néerlandaise du mot flux de trésorerie est « flux de trésorerie ». Cela indique aussi immédiatement à quoi ce terme fait référence. Dans une situation idéale, le flux d’argent est toujours positif, mais ce n’est malheureusement pas le cas de toutes les entreprises. Par exemple, si vous devez faire beaucoup d’investissements au cours d’une période, il est possible que votre flux (de trésorerie) soit négatif.

Un flux de trésorerie négatif trop long peut entraîner des problèmes financiers. C’est donc l’objectif de nombreuses entreprises de garder cela positif. Si tel est le cas, vous, en tant qu’entreprise, êtes en mesure d’effectuer tous les paiements. En attendant, il vous reste également de l’argent, vous pouvez donc potentiellement investir encore plus.

Idéalement, le flux de trésorerie est positif à tout moment, mais ce n’est certainement pas toujours le cas. C’est pourquoi il est conseillé de regarder différentes périodes.

Les différents types de flux de trésorerie

Un flux de trésorerie n’est-il qu’un flux ? Non, ce n’est certainement pas le cas. Vous pouvez calculer trois types de flux de trésorerie différents :

• Flux de trésorerie d’exploitation : Il s’agit des activités quotidiennes de votre entreprise. En fait, ce sont tous des revenus et dépenses qui entrent en jeu dans vos activités quotidiennes.
• Cash-flow d’investissement : il s’agit de l’ensemble des revenus et dépenses liés à l’investissement durable au sein de votre entreprise. Vous pouvez penser aux investissements et aux désinvestissements dans, par exemple, les ordinateurs, les machines et les meubles. Cela inclut également les logiciels, les brevets et les brevets.
• Cash-flow de financement : il s’agit de l’ensemble des revenus et dépenses des tiers. Vous ne pouvez calculer ce flux d’argent que si vous avez un prêt auprès d’un tiers ou si vous avez quelque chose à voir avec des actions.

Comment calculez-vous la trésorerie ?

Vous êtes curieux de connaître la trésorerie de votre entreprise ? Par exemple, êtes-vous curieux de connaître le flux d’argent du mois précédent ? Pour calculer cela, il vous suffit de remplir la formule suivante :

• Les revenus de la période – les dépenses de la période = flux de trésorerie

Illustrons cela plus loin avec un exemple. Supposons que vous ayez reçu 50 000 euros au premier trimestre de cette année. Au cours de ce même trimestre, vous avez également dépensé 40 000 euros. Le cash-flow peut alors être calculé comme suit :

• 50 000 euros – 40 000 euros = 10 000 euros

Dans cet exemple, il y a donc un cash-flow positif de 10 000 euros. Cela signifie en fait qu’il vous reste 10 000 euros. Vous pouvez mettre cette somme de côté pour les mauvais moments, vous pouvez l’utiliser pour investir ou simplement vous rassurer. Pour vous  en tant qu’entrepreneur il est dans tous les cas souhaitable d’obtenir un flux (de trésorerie) aussi positif que possible !

Pour calculer cela, vous devez avoir un aperçu de vos revenus et de vos dépenses. Pour obtenir cette idée, il est recommandé de contacter un professionnel comme le comptable Saint-Gilles. Avec ce programme, vous savez comment traiter toutes les transactions, de sorte que le flux de trésorerie correct puisse être calculé.

Assurez-vous donc de choisir un bon programme de comptabilité simple et de lier toutes les transactions aux bonnes sections. Le programme comptable répertorie alors immédiatement tous les revenus et dépenses de la période concernée. C’est donc un jeu d’enfant pour vous de calculer le flux de trésorerie !